Ha veszteséggel adsz el egy eszközt adóköteles számlán, adókedvezményt élvezhetsz. A wash sale szabály megakadályozza, hogy az eladást követően ugyanazt az eszközt visszavásárolva kihasználd ezt az adókedvezményt.

Konkrétan: az adóveszteség nem érvényesíthető, ha az eladás előtti vagy utáni 30 napon belül ugyanazt az értékpapírt, annak vételére szóló szerződést vagy opciót, vagy lényegében azonos értékpapírt vásárolsz. A wash sale szabály a legtöbb brókercégnél vezetett eszközre vonatkozik, beleértve a részvényeket, kötvényeket, befektetési alapokat, ETF-eket és opciókat.

Nincs egyértelmű iránymutatás arra, hogy mi számít „lényegében azonos” értékpapírnak. Az elszámoló partnered, az Apex Clearing Corporation dönti el, hogy a tranzakcióid megsértik-e a wash sale szabályt. Ha megsértetted a szabályt, előfordulhat, hogy a vártnál több adót kell fizetned az adott évben. Konzultálj adótanácsadóddal a saját helyzetedről.

Felhívjuk a figyelmet, hogy az IRS több számlán (beleértve más brókercégeknél vezetett számlákat is) végrehajtott, lényegében azonos értékpapírokkal kapcsolatos tranzakciókat is figyelembe vehet a wash sale megállapításakor.

A Foris Capital US LLC nem nyújt adó- vagy befektetési tanácsot; a jelen dokumentumban szereplő információk kizárólag tájékoztató és ügyféltájékoztatási célt szolgálnak.

Ebben az esetben az eladási veszteséget nem használhatod fel nyereség csökkentésére vagy adóalap mérséklésére, de a veszteség hozzáadódik az új befektetés bekerülési értékéhez. Az eladott befektetés tartási ideje is hozzáadódik az új befektetés tartási idejéhez. Rövid távon nem tudod a veszteséget realizált nyereség ellentételezésére vagy adóalap csökkentésére felhasználni.

Ha aggódsz a helyettesítő befektetés vásárlása miatt, érdemes 30 napot várni az eladás után, mielőtt újra befektetnél. További tájékozódásért forduljon pénzügyi vagy adótanácsadóhoz is.

További információért lásd: IRS Publication 550

A Foris Capital US LLC jelenleg mind az 50 államban, Washington DC-ben, Puerto Ricóban és a Virgin-szigeteken regisztrált és jogosult üzleti tevékenységet folytatni. Csak azokban az államokban és területeken nyújthatunk szolgáltatást, ahol regisztráltak vagyunk.
​

Ellenőrizze a Foris Capital US, LLC és befektetési szakértője hátterét a FINRA BrokerCheckoldalon

​Jogi & nyilatkozatok / Adatvédelmi szabályzat / Ügyfélkapcsolati összefoglaló / FINRA BrokerCheck

Fontos tájékoztató: Értékpapír- és befektetési banki szolgáltatásokat a Foris Capital US, LLC, regisztrált brókercég és FINRA/SIPC tag nyújtja.

A Foris Capital US LLC nyilatkozatai részvényekre, befektetési alapokra és ETF-ekre vonatkozóan

Foris Capital US, LLC
210 Commerce Way

Suite 220
Portsmouth, NH 03801

A Foris Capital US LLC a Securities Exchange Commissionnél regisztrált brókercég, a FINRA és a SIPCtagja. A Foris Capital a Crypto.com leányvállalata. Önálló jogi személy, elkülönül a Foris DAX, Inc.-től és más kapcsolt Foris vállalatoktól. A Foris Capital nem foglalkozik kriptovaluták vagy digitális eszközök értékesítésével, átruházásával vagy letétkezelésével. A Foris DAX, Inc. és más kapcsolt Foris vállalatok elkülönülnek a Foris Capitaltól, és nem végeznek értékpapír-kereskedelmi tevékenységet. A Crypto.com-nál és más, Foris Capitalon kívüli szervezeteknél tartott és kezelt ügyfél-egyenlegek és kriptóeszközök nem tartoznak a SIPC biztosítás alá, és elkülönülnek a Foris Capitalnál vezetett értékpapír-tranzakcióktól és -eszközöktől. További információért a Foris Capitalról látogasson el a FINRA BrokerCheck oldalra. Az elszámolási szolgáltatásokat az Apex Clearing nyújtja, amely a FINRA és a SIPCtagja.

Ez a dokumentum az angol nyelvű változat fordítása. Eltérés esetén az angol nyelvű változat az irányadó.