Dacă vinzi un activ la pierdere într-un cont impozabil, poți beneficia de un avantaj fiscal. Regula wash sale împiedică investitorii să profite de acest avantaj prin vânzarea la pierdere și răscumpărarea aceluiași activ.

Mai exact, pierderea fiscală nu este permisă dacă achiziționezi același titlu, un contract sau o opțiune pentru titlul respectiv, sau un titlu „substanțial identic”, în interval de 30 de zile înainte sau după data vânzării investiției care a generat pierderea. Regula wash sale se aplică majorității activelor dintr-un cont de brokeraj, inclusiv acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale, ETF-uri și opțiuni.

Nu există criterii clare pentru ce înseamnă un titlu „substanțial identic”. Firma ta de compensare, Apex Clearing Corporation, va decide dacă tranzacțiile tale încalcă regula wash sale. Dacă se constată o încălcare, este posibil să fii nevoit să plătești mai multe taxe decât ai anticipat. Consultă un consilier fiscal pentru situația ta personală.

Reține că IRS poate lua în considerare tranzacții din mai multe conturi (inclusiv la alte brokeraje) cu titluri substanțial identice când stabilește existența unei wash sale.

Foris Capital US LLC nu oferă consultanță fiscală sau investițională; informațiile din acest document sunt doar pentru informare și transparență către client.

În acest caz, nu poți folosi pierderea pentru a compensa câștigurile sau a reduce venitul impozabil, dar pierderea se adaugă la prețul de achiziție al noii investiții. Perioada de deținere a investiției vândute se adaugă la perioada de deținere a noii investiții. Pe termen scurt, nu vei putea folosi pierderea pentru a compensa un câștig realizat sau pentru a reduce venitul impozabil.

Dacă te preocupă achiziția unei investiții de înlocuire, ia în considerare să aștepți 30 de zile după data vânzării înainte de a face o nouă investiție. Poți consulta și un consilier financiar sau fiscal pentru mai multă claritate.

Pentru detalii, vezi IRS Publication 550

Foris Capital US LLC este înregistrată și autorizată să desfășoare activități în toate cele 50 de state, Washington DC, Puerto Rico și Insulele Virgine. Putem desfășura activități și colabora cu clienți doar în statele și teritoriile unde suntem înregistrați.
​

Verifică istoricul Foris Capital US, LLC și al profesionistului tău de investiții pe FINRA BrokerCheck

​Legal & Disclosures / Politica de confidențialitate / Rezumatul relației cu clientul / FINRA BrokerCheck

Notă importantă: Serviciile de valori mobiliare și investment banking sunt oferite prin Foris Capital US, LLC, broker-dealer înregistrat și membru FINRA/SIPC .

Dezvăluiri Foris Capital US LLC privind acțiuni, fonduri mutuale și ETF

Foris Capital US, LLC
210 Commerce Way

Suite 220
Portsmouth, NH 03801

Foris Capital US LLC este broker-dealer înregistrat la Securities Exchange Commission și membru FINRA și SIPC. Foris Capital este o subsidiară Crypto.com. Este o entitate separată de Foris DAX, Inc. și alte companii afiliate Foris. Foris Capital nu vinde, transferă și nu deține criptomonede sau active digitale. Foris DAX, Inc. și alte companii afiliate Foris sunt entități separate de Foris Capital și nu desfășoară activități cu valori mobiliare. Soldurile clienților și deținerile cripto păstrate și tranzacționate pe Crypto.com și alte entități în afara Foris Capital nu sunt acoperite de asigurarea SIPC și sunt separate de tranzacțiile și deținerile de valori mobiliare la Foris Capital. Pentru mai multe informații despre Foris Capital, vizitează FINRA BrokerCheck. Serviciile de clearing sunt oferite de Apex Clearing, membru FINRA și SIPC.

Acest document este o traducere a versiunii sale în limba engleză. În caz de neconcordanță, versiunea în limba engleză prevalează.