Informacje ogólne
Jak obliczany jest mój zysk/strata kapitałowa?
Rzeczywiste obliczenia różnią się w zależności od jurysdykcji, ale podstawowa idea jest prosta. Twoje zyski/straty są oceniane przez odjęcie podstawy kosztowej i opłaty transakcyjnej od wartości rynkowej fair market value (FMV) zbywanych aktywów krypto.
Jeśli opłata transakcyjna jest uiszczana w kryptowalucie, powinna być wyceniana w FMV i oddzielnie skutkować będzie zyskiem/stratą kapitałową, ponieważ jest uważana za zbycie majątku kapitałowego. Jest on wyceniany na podstawie odjęcia podstawy kosztowej od wartości FMV opłaty. Całkowity zysk/strata kapitałowa będzie sumą obu transakcji.
Możesz kliknąć transakcję, aby rozwinąć sekcję, w której szczegółowo wyjaśniamy, w jaki sposób obliczane są zyski/straty kapitałowe z transakcji i opłaty.
Istnieją jednak inne przepisy podatkowe, które należy wziąć pod uwagę w różnych krajach, takie jak różne metody ustalania podstawy opodatkowania. Więcej informacji na temat różnych metod obliczania kosztów można znaleźć w tej sekcji.
Ile wynosi podstawa kosztowa użyta do obliczeń?
Poniżej znajdują się typowe metody podstawy kosztowej stosowane do obliczania podatków:
First in, first out (FIFO): First in first out działa dokładnie tak, jak brzmi. Pierwsza moneta, którą kupujesz (chronologicznie) jest pierwszą monetą, która jest liczona do sprzedaży.
Last in, first out (LIFO): LIFO działa dokładnie odwrotnie niż FIFO. Zamiast sprzedawać pierwszą zdobytą monetę, sprzedajesz ostatnią monetę, która przyszła (tj. ostatnio zdobyte monety).
Highest-in, first-out (HIFO): Highest-in first-out działa dokładnie tak, jak brzmi. W pierwszej kolejności sprzedajesz monety z najwyższym kosztem (pierwotna cena zakupu).
Skorygowana podstawa kosztowa (Adjusted cost base - ACB): Jest to metoda stosowana w Kanadzie i Nowej Zelandii. ACB to średni koszt wszystkich monet, obliczony przez podzielenie całkowitej kwoty zapłaconej za zakup monet przez całkowitą liczbę zdobytych monet.
Share pooling: Jest to specyficzne dla Wielkiej Brytanii. Istnieją trzy szczegółowe zasady obliczania podstawy kosztowej (cost basis). Kiedy pozbywasz się swoich monet, musisz przestrzegać tych trzech zasad w następującej kolejności, aby określić podstawę kosztową:
Reguła tego samego dnia : monety nabyte tego samego dnia co zbycie są zużywane w pierwszej kolejności.
Zasada „Bed and Breakfasting”: monety nabyte w ciągu 30 dni od dnia zbycia (pod warunkiem, że osoba dokonująca zbycia zamieszkiwała w Zjednoczonym Królestwie w momencie nabycia) będą liczone do sprzedaży w pierwszej kolejności
Zasada sekcji 104: jest podobna do ACB, gdzie wszystkie poprzednie monety zakupione, cena uśredniona
Specyficzne ID: Dzięki specyficznemu ID, identyfikujesz dokładnie, która moneta jest wydawana w czasie transakcji. Może to być doraźne lub zgodne z wzorcem (np. najwyższy na wejściu pierwszy na wyjściu [HIFO], ostatni na wejściu pierwszy na wyjściu [LIFO] itp.) Jednak Crypto.com Tax nie obsługuje obecnie tej metody opartej na kosztach.
Francuski podatek liniowy (PFU): Podatek ten jest specyficzny dla Francji. Jeśli prowadzisz okazjonalne transakcje we Francji, istnieje specjalny wzór na obliczenie podstawy zysków kapitałowych/kosztów. W przypadku zbycia, podstawa kosztowa jest obliczana jako ułamek kosztu nabycia portfela kryptowalut (tj. wszystkich posiadanych kryptowalut) w stosunku do wpływów ze sprzedaży otrzymanych ze zbycia podzielonych przez całkowitą wartość portfela (tj. godziwą wartość rynkową).
Crypto.com Tax obsługuje obecnie metody oparte na kosztach FIFO, LIFO, HIFO, ACB, Share pooling i PFU. Będziemy obsługiwać więcej metod podstaw kosztowych, ponieważ nasza usługa zostanie rozszerzona na więcej jurysdykcji, które wymagają innych metod.
Czy ta usługa sprawdza się dla firm?
Crypto.com Tax ma na celu pomóc indywidualnym użytkownikom detalicznym w przygotowaniu podatków wynikających z transakcji krypto. Nie jest dostosowany do potrzeb biznesowych. Jeśli potrzebujesz porady na temat podatków od kryptowalut dla firm, skonsultuj się z doradcami podatkowymi.
Często zadawane pytania
Co jeśli zauważę błąd w obliczeniach?
Skontaktuj się z nami za pomocą przycisku czatu w prawym dolnym rogu lub zgłoś błąd na adres [email protected], podając następujące informacje:
Opis błędu
Jak odtworzyć błąd
Zrzuty ekranu
Ogólny szablon CSV zawierający wymagane transakcje
Zbadamy ten problem i jak najszybciej skontaktujemy się z Tobą.
Dlaczego moje zyski/straty kapitałowe są nieprawidłowe?
Jeśli stwierdzisz, że zysk kapitałowy jest zbyt wysoki, możesz najpierw sprawdzić, czy podstawa kosztowa jest prawidłowo zarejestrowana. Więcej szczegółów na temat podstawy kosztowej można znaleźć w tej sekcji.
Możesz również sprawdzić wszelkie komunikaty o błędach (np. brak historii zakupów) wyświetlane na stronie Transakcje. Zapoznaj się z tą sekcją, aby dowiedzieć się, jak zapewnić dokładność zeznania podatkowego.
Innym powodem niewłaściwego zysku/straty kapitałowej jest prawdopodobnie niedokładna cena rynkowa. Używamy cenowego API CoinGecko podanego o godzinie 00:00 UTC tego konkretnego dnia, aby określić cenę rynkową dla każdego obsługiwanego krypto. Jeśli uznasz, że zastosowana przez nas stawka rynkowa jest niedokładna, możesz zapoznać się z tą sekcją, w której znajdziesz informacje, jak to naprawić.
Dlaczego podstawa kosztu różni się od tego, co zapłaciłem?
Podstawa kosztowa zbycia może być inna niż koszt, który wcześniej zapłaciłeś, ponieważ metoda podstawy kosztowej różni się w zależności od jurysdykcji. W tej sekcji można znaleźć informacje o różnych metodach podstawy kosztowej. Crypto.com Tax skonsoliduje Twoje krypto we wszystkich importowanych portfelach, aby określić podstawę kosztową.
Przykład:
Najpierw kupiłeś 1 BTC za 10 000 USD, a następnie kupiłeś 2 BTC za 50 000 USD. Ostatecznie sprzedałeś 2 BTC za 30 000 USD.
Jeśli używasz metody FIFO (First In, First Out), pierwsza moneta (tj. BTC), którą kupujesz, to pierwsza moneta liczona do sprzedaży. W tym przykładzie podstawa kosztowa zbycia 2 BTC wynosiłaby 35 000 USD [= 10 000 USD + 50 000 USD/2].
Jeśli korzystasz z metody ACB (Adjusted cost base), podstawa kosztowa sprzedaży będzie określona przez średni koszt wszystkich kryptowalut (tj. BTC), które kupiłeś. W tym przykładzie podstawa kosztowa zbycia 2 BTC wynosi zatem 40 000 USD [=2 x (10 000 USD + 50 000 USD)/3].
Zastrzeżenie: Użytkownik przyjmuje do wiadomości i zgadza się, że informacje dostarczone mu przez Crypto.com w ramach korzystania z Usług podatkowych Crypto.com mają charakter wyłącznie informacyjny i nie powinny być traktowane jako substytut porady prawnej, porady podatkowej, porady audytowej, porady księgowej lub porady maklerskiej pod kierunkiem licencjonowanego specjalisty. Ponadto informacje zawarte w niniejszym dokumencie nie powinny być traktowane jako planowanie finansowe lub zachęta do inwestowania. Przyjmujesz do wiadomości i zgadzasz się, że między Tobą a Crypto.com nie została utworzona żadna relacja powiernicza. Niniejszym rozumiesz i potwierdzasz, że korzystając z usług Crypto.com Tax, nie jesteś reprezentowany przez doradcę prawnego, certyfikowanego planistę finansowego, specjalistę podatkowego, brokera, innego regulowanego doradcę lub podobną zdolność.
Mogą wystąpić przypadki, w których będziesz mógł ręcznie wprowadzić informacje o swoich transakcjach. Przyjmujesz do wiadomości, że ponosisz wyłączną odpowiedzialność za wszelkie wprowadzone informacje, a Crypto.com nie ponosi odpowiedzialności za jakiekolwiek informacje wprowadzone nieprawidłowo. Crypto.com nie udziela żadnych gwarancji co do wiarygodności, dokładności, kompletności lub jakości jakichkolwiek informacji uzyskanych przez użytkownika za pośrednictwem Usług.
Niniejsza strona FAQ powinna być czytana w połączeniu z Warunkami Świadczenia Usług Podaatkowych Crypto.com.